एसईसी दबाव चीन की कंपनियों की सूची, लेखांकन जोखिमों की चेतावनी

प्रतिभूति और विनिमय आयोग के अधिकारी अमेरिका में स्टॉक ट्रेडिंग के साथ चीनी कंपनियों पर दबाव बना रहे हैं ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि निवेशकों को अपनी पुस्तकों की समीक्षा करने की अमेरिकी नियामकों की क्षमता की सीमा के कारण संभावित खतरों के बारे में पता हो।

SEC इकाई में वकील जो कॉर्पोरेट फाइलिंग की समीक्षा करते हैं कर्मचारियों का मार्गदर्शन सोमवार को जो चीनी फर्मों द्वारा किए गए “काफी अधिक जोखिम” का खुलासा करता है वह अधूरा या भ्रामक हो सकता है। उन्होंने निरीक्षकों सहित चिंताओं का हवाला देते हुए कहा कि चीन स्थित फर्मों के ऑडिट की समीक्षा करने में असमर्थ हैं।

मार्गदर्शन में एसईसी नियम का बल नहीं है, लेकिन इसका तत्काल प्रभाव हो सकता है क्योंकि कॉर्पोरेट वकील अनुचित जोखिम प्रकटीकरण पर प्रवर्तन कार्रवाई से बचने के लिए देखते हैं। अमेरिकी प्रतिभूति कानून को सभी सार्वजनिक रूप से कारोबार करने वाली कंपनियों को “सामग्री” के रूप में निवेशकों को किसी भी जोखिम के बारे में बताने की आवश्यकता होती है।

SEC के डिवीजन ऑफ़ कॉर्पोरेशन फ़ाइनेंस द्वारा यह कदम अगस्त में राष्ट्रपति के कार्यकारी समूह द्वारा जारी सिफारिशों का पालन करता है, एक समूह जिसमें SEC अध्यक्ष जे क्लैटन और अन्य शीर्ष अमेरिकी वित्तीय नियामक शामिल हैं।

न्यूयॉर्क में न्यूयॉर्क स्टॉक एक्सचेंज

माइकल नागल / ब्लूमबर्ग

चीनी कंपनियों के लेखा परीक्षकों द्वारा किए गए काम की समीक्षा करने के लिए सार्वजनिक कंपनी लेखा ओवरसाइट बोर्ड को अनुमति देने के लिए चीन और अमेरिका लंबे समय से बीजिंग के इनकार पर अड़े हुए हैं। ब्लूमबर्ग न्यूज ने बताया कि सोमवार की घोषणा के अलावा, एसईसी एक योजना पर भी जोर दे रहा है, जिससे चीनी कंपनियों को अमेरिकी स्टॉक एक्सचेंजों से दूर रखा जा सके।

“चीन स्थित जारीकर्ताओं को पूरी तरह से चीन में अपने संचालन से संबंधित सामग्री जोखिमों का खुलासा करना चाहिए,” एसईसी वकीलों ने मार्गदर्शन दस्तावेज में कहा। “चीन स्थित जारीकर्ताओं में निवेशकों को एक नियामक वातावरण से लाभ नहीं हो सकता है जो अमेरिकी संघीय प्रतिभूति कानूनों के प्रभावी प्रवर्तन को बढ़ावा देता है।”

एसईसी के अनुसार, जोखिमों का खुलासा करते समय चीनी जारीकर्ताओं को उन महत्वपूर्ण प्रश्नों पर विचार करना चाहिए:

  • पीसीएओबी कर्मचारियों की ऑडिट और कठिनाई का निरीक्षण करने में असमर्थता जो यूएस नियामकों को काम के कागजात तक पहुंचने में है;
  • जांच करने के लिए अमेरिकी अधिकारियों की सीमित क्षमता;
  • कॉरपोरेट संरचनाओं का उपयोग जो यूएस फर्मों से भिन्न होता है और शेयरधारक अधिकारों को सीमित करता है; तथा,
  • चीन की “कम-विकसित कानूनी प्रणाली” और देश के बदलते नियमों से जुड़े जोखिम।

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