टैक्स फ्रॉड ब्लॉटर: घेरा योजनाओं

चोरी को चारों ओर फैलाना; पुन: रूट किए गए रिफंड; एआईजी खो देता है, ज्यादातर; और हाल के कर मामलों के अन्य मुख्य आकर्षण।

बीवर्टन, ओरेगन: अभियंता जेफरी फिच को संघीय रोजगार करों को इकट्ठा करने या भुगतान करने में विफल रहने के लिए एक साल और एक दिन की जेल की सजा सुनाई गई है।

2002 के बाद से, फिच ने SFA इंजीनियरिंग और SFA डिजाइन समूह का स्वामित्व और संचालन किया। मार्च 2013 और दिसंबर 2016 के बीच, उन्होंने कर्मचारियों की तनख्वाह से संघीय आय, सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा करों को एकत्र किया और उन्हें भुगतानों को रोक दिया, जिसमें करों को रोक दिया गया था। उन्होंने आईआरएस को कभी भी कर का भुगतान नहीं किया और न ही उन्होंने उचित नियोक्ता रिटर्न दाखिल किया। फिच भी संघीय पेरोल करों के अपने नियोक्ता के हिस्से का भुगतान करने में विफल रहा।

फिच ने अपने और अपने परिवार के निजी खर्चों का भुगतान करने के लिए धन के एक बड़े हिस्से का इस्तेमाल किया।

फिच पर आईआरएस $ 453,879.40 बकाया था, जिसे उन्होंने सजा सुनाए जाने से ठीक पहले भुगतान किया था। उन्हें आईआरएस की बहाली में $ 453,000 से अधिक का भुगतान करने का भी आदेश दिया गया था।

सान अंटोनिओ: रेडी टेल्सा हॉल ने झूठे रिटर्न की तैयारी में सहायता करने और सहायता करने का दोषी माना है।

2013 और 2017 के बीच सैन एंटोनियो, कॉपरस कोव और किलेन, टेक्सास में, हॉल ने टैक्स प्रीप बिजनेस प्रिसिजन एफिल टैक्स सर्विसेज का संचालन किया। उसने कम से कम 51 धोखेबाज रिटर्न तैयार किए जो अपने ग्राहकों के लिए रिफंड बढ़ाने की मांग करते थे। अन्य बातों के अलावा, हॉल ने कुछ रिटर्न पर पर्याप्त व्यापारिक नुकसान का झूठा दावा किया।

उसे जेल में अधिकतम तीन साल की सजा के साथ-साथ रिहाई, बहाली और मौद्रिक दंड का सामना करना पड़ता है।

कार्मेल, न्यूयॉर्क: कनेक्टिकट के डेनबरी, अटारी के अटॉर्नी फ्रांसिस जे। ओ’रेली को कर चोरी के आरोप में 18 महीने जेल की सजा सुनाई गई है और कर वर्ष 2015 के लिए पेरोल करों का भुगतान करने में विफल रहने पर, लंबे समय से चल रहे कर धोखाधड़ी का एक हिस्सा है जिसमें अमेरिकी ट्रेजरी का खर्च आता है। जुर्माने और ब्याज सहित $ 800,000 से अधिक।

दो दशकों से, ओ’रिली एक स्व-नियोजित वकील रहे हैं, जिनकी प्रैक्टिस अन्य चीजों, दिवालियापन, फौजदारी रक्षा और आपराधिक रक्षा के बीच होती है। उन्होंने एक एकल स्वामित्व के रूप में अपने अभ्यास का संचालन किया और अपने कर्मचारियों के लिए संघीय पेरोल करों को इकट्ठा करने और भुगतान करने के लिए जिम्मेदार थे।

1997 और 2018 के बीच, ओ रेली पेरोल करों में $ 155,771 से अधिक का भुगतान करने में विफल रही, जिसके परिणामस्वरूप ब्याज और दंड के बाद लगभग $ 232,283 की देयता हुई। इसके अलावा, 2013 और 2017 के बीच उन्होंने व्यक्तिगत उपयोग के लिए अपने अटॉर्नी ट्रस्ट खाते से अघोषित धन में से कुछ $ 481,673 वापस ले लिए, जिनमें से किसी ने भी उन वर्षों के लिए उनके रिटर्न पर रिपोर्ट नहीं की। वह उन करों का भुगतान करने में भी विफल रहा, जो उन्होंने रिपोर्ट किए थे, बड़े अवैतनिक देनदारियों के कारण। कुल मिलाकर, 2018 के माध्यम से कर वर्ष 2007 के दौरान, ओ ‘रेली ने व्यक्तिगत संघीय आय करों में कुछ $ 566,027 का ब्याज सहित जुर्माना लगाया।

2016 के अंत में या उसके बाद, उन्होंने आईआरएस से समझौता करने का प्रस्ताव प्रस्तुत किया, जिसमें केवल $ 12,400 के लिए बकाया कर देनदारियों में कम से कम $ 691,561 का निपटान करने का प्रस्ताव था। ओआईसी में, ओ’रिली ने अपनी आय और संपत्ति के बारे में कई सामग्री गलतियाँ और चूक की, अपने वकील ट्रस्ट खाते, वास्तविक संपत्ति और भूमि के अस्तित्व का खुलासा करने में विफल रहे जो कि वह न्यू मैक्सिको में स्वामित्व में थे, और एक 2010 वाहन जो उन्होंने हाल ही में बनाया था। के बारे में $ 16,000 के लिए खरीदा है।

सभी में, ओ’रिली ने आईआरएस को दंड और ब्याज सहित $ 800,000 से अधिक का नुकसान उठाना पड़ा।

ओ’रेली को दो साल की देखरेख जारी करने और आईआरएस की बहाली में 801,969 डॉलर का भुगतान करने का भी आदेश दिया गया था।

बोज़मैन, मोंटाना: पहले से ही कई व्यवसायों के लिए एक मुनीम के रूप में काम करते समय गबन करने वाले 47 वर्षीय बुककीपर अन्ना मिशेल नाइल्स को पांच साल की परिवीक्षा दी गई है और पुनर्स्थापना में $ 423,245 का भुगतान करने का आदेश दिया गया है।

अभियोजन पक्ष ने 27 से 33 महीने की सजा की सिफारिश की और कहा कि 2009 से 2018 तक, बहीखाता और लेखा सेवाओं का प्रदर्शन करते हुए नाइल्स ने कई व्यापारिक संस्थाओं से धन का गबन किया। उसने चेक के माध्यम से धनराशि को डायवर्ट किया, नकदी चुराकर और अनधिकृत 401 (के) ऋण भुगतान प्राप्त करके और व्यक्तिगत खर्चों पर व्यवसाय क्रेडिट कार्ड का उपयोग करके उसे अनधिकृत रूप से छोड़ने का दावा किया गया। नाइलों ने व्यवसायों से लगभग $ 433,018 का गबन किया।

कैनसस सिटी, मिसौरी: 40 वर्षीय पूर्व आईआरएस कर्मचारी तमारा आर मिलर को रिफंड चोरी करने के लिए दो साल और दो महीने जेल की सजा सुनाई गई है।

जनवरी में दोषी करार देने वाले मिलर ने दो करदाताओं से रिफंड चोरी करना स्वीकार किया, जिनकी कुल कीमत 5,214 डॉलर थी। वह आईआरएस द्वारा कैनसस सिटी सर्विस सेंटर में एक डेटा ट्रांसक्रिप्शनर के रूप में नियुक्त किया गया था।

उसने कंसास सिटी सर्विस सेंटर में मेल द्वारा प्राप्त व्यक्तिगत आयकर रिटर्न को संभाला। मिलर ने उन रिटर्न का चयन किया, जिन पर “रिफंड” अनुभाग एक वित्तीय संस्थान को सीधे जमा के लिए एक रूटिंग नंबर या खाता संख्या नहीं दिखाता था। मिलर ने करदाताओं के पहचान के साधनों का उपयोग किया, जिनमें नाम और सामाजिक सुरक्षा संख्या शामिल हैं, जो ऑनलाइन बैंकों में प्रीपेड डेबिट कार्ड जारी करने वाले खातों के लिए आवेदन करने के लिए लौटाते हैं। यदि वह करदाता की आईडी के साथ एक ऑनलाइन खाता खोलने में सफल रही, तो उसने करदाता के 1040 के “रिफंड” अनुभाग में धोखाधड़ी से बनाए गए खाते के लिए रूटिंग नंबर और खाता संख्या दर्ज की।

सिनसिनाटी: 31 वर्षीय यैन्सी डी। गेट्स, एक पूर्व प्रमुख कॉलेज बास्केटबॉल खिलाड़ी, जो वर्तमान में पेशेवर रूप से विदेशों में खेलता है, को प्रोबेशन के एक साल की सजा सुनाई गई है और आईआरएस को अपने करों का भुगतान करने में विफल रहने के लिए लगभग 270,000 डॉलर का भुगतान करने का आदेश दिया है।

2012 से, गेट्स ने लिथुआनिया, इज़राइल, चीन, जर्मनी और फ्रांस में टीमों के लिए पेशेवर बास्केटबॉल खेला है। उन्होंने चीन में खेले गए सीजन के दौरान अपने पहले सीज़न के लिए $ 80,000 से लेकर $ 80,000 प्रति माह तक कहीं भी कमाया। उनके वेतन के अलावा, उनकी टीमों ने उन्हें विदेश में रहने के दौरान उनकी सभी जरूरतें प्रदान कीं, जिसमें उनके अपार्टमेंट, उपयोगिताओं, एक कार, स्वास्थ्य बीमा, परिवहन और कई राउंड-ट्रिप उड़ानें शामिल हैं जो वे अपने लिए या परिवार और दोस्तों के लिए उपयोग कर सकते हैं। वंश के दौरान, गेट्स ओहियो में रहने के लिए लौट आएंगे।

गेट्स को पता था कि उन्हें अमेरिकी रिटर्न पर अपनी विदेशी कमाई की रिपोर्ट करनी है, लेकिन कभी भी रिटर्न दाखिल नहीं किया और न ही पेशेवर बास्केटबॉल से अपनी आय की कोई रिपोर्ट की।

न्यूयॉर्क: अमेरिकन इंटरनेशनल ग्रुप द्वारा लाया गया एक मुकदमा संघीय सरकार के पक्ष में तय किया गया है।

इस मुकदमे में सात सीमापार वित्तीय लेन-देन शामिल थे, जिनमें कहा गया था कि अपमानजनक टैक्स आश्रयों को फर्जी विदेशी कर क्रेडिट बनाने के लिए बनाया गया था, जिसे एआईजी ने अनुचित रूप से अपने संघीय कर देनदारियों को कम करने के लिए उपयोग करने का प्रयास किया। एआईजी ने 2009 में यह मुकदमा दायर किया, जिसमें 1997 के कर वर्ष से संबंधित विदेशी कर क्रेडिट और अन्य करों को पुनर्प्राप्त करने की मांग की गई थी।

साक्ष्य से पता चलता है कि इन लेनदेन में “किसी भी सार्थक आर्थिक पदार्थ की कमी थी, किसी भी वैध व्यावसायिक उद्देश्य से रहित थे, और इसके बदले केवल टैक्स लाभ में सैकड़ों मिलियन डॉलर का निर्माण किया गया था, जिसके लिए एआईजी हकदार नहीं थे,” सरकार ने कहा।

सैकड़ों समझौतों, कई शेल कंपनियों और जटिल नकदी प्रवाह को शामिल करने वाले इन जटिल लेनदेन में कोई आर्थिक पदार्थ नहीं था, बल्कि अमेरिकी कर लाभों से लाभ कमाने के लिए अमेरिका और विदेशी कर कानूनों में मतभेद थे। एआईजी विदेशी करों के लिए अमेरिकी ट्रेजरी से क्रेडिट प्राप्त करके लाभ अर्जित करने में सक्षम था, जो वास्तव में पूर्ण रूप से भुगतान नहीं करता था। AIG ने 1997 के कर वर्ष के दौरान विदेशी कर क्रेडिट में $ 61 मिलियन से अधिक प्राप्त किया, निपटान द्वारा हल किए गए कर वर्ष। 2008 में, आईआरएस ने एआईजी की कमी के लिए एक नोटिस जारी किया, जिसमें अन्य बातों के अलावा, विदेशी कर क्रेडिट को अस्वीकार कर दिया गया था, एआईजी ने सात लेनदेन के संबंध में दावा किया था और 20 प्रतिशत जुर्माना लगाया था। 2009 में, कमी का भुगतान करने के बाद, एआईजी ने आईआरएस के दृढ़ संकल्प को चुनौती देने और वापसी की मांग करते हुए अमेरिका के खिलाफ मुकदमा दायर किया।

एआईजी ने सहमति व्यक्त की है कि सभी विदेशी कर क्रेडिट जो उसने 1997 के कर वर्ष के लिए दावा किया था और बाद में इन समान लेनदेन के लिए सभी कर वर्षों में $ 400 मिलियन से अधिक की कुल राशि को रोक दिया जाएगा। AIG आगे 10 प्रतिशत जुर्माना देने पर सहमत हुआ।

निपटान एआईजी को उधार के रूप में संरचित लेनदेन के छह से संबंधित कुछ कटौती को बनाए रखने की अनुमति देता है, साथ ही लेनदेन से संबंधित कुछ राशियों को अपनी कर योग्य आय से हटा देता है। यह समझौता एआईजी के कुछ रिफंड के दावों को भी हल करता है, जो कंपनी के सार्वजनिक रूप से दायर वित्तीय प्रतिबंधों से उपजी सीमा पार लेनदेन से असंबंधित हैं।

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